Что такое лизинговая компания простыми словами

Содержание

Что такое лизинг простыми словами

Что такое лизинговая компания простыми словами

Современную предпринимательскую деятельность уже невозможно представить без лизинга. Однако для многих людей это понятие остается совершенно непонятным, поэтому они обращаются к поисковым системам с вопросом: что такое лизинг простыми словами?

Лизинг — одна из разновидностей финансовых услуг, которая предполагает передачу имущества в долгосрочную аренду с дальнейшим правом его выкупа или возврата. В отличие от обычной аренды в лизинговой операции задействованы не две, а три стороны. Каждая из них обладает своими законными правами и обязанностями. Основная правовая норма, обеспечивающая регулирование этой сферы отношений — федеральный закон №164-ФЗ &О финансовой аренде (лизинге)&, действующий с 1998 года.

Участники лизинговых правоотношений

На основании ст. 4 №164-ФЗ субъектами лизинга считаются:

  1. Лизингодатель — физическое или юридическое лицо, приобретающее определенное имущество и предоставляющее его лизингополучателю на основании требований, оговоренных в договоре лизинга.
  2. Лизингополучатель — физическое или юридическое лицо, принимающее объект договора во временное владение и пользование по оговоренной стоимости. Чаще всего в этой роли выступают различные компании, занимающиеся коммерческой деятельностью.
  3. Продавец — физическое или юридическое лицо, которое обязано передать имущество одной из сторон сделки на основании требований договора купли-продажи. Закон разрешает данному субъекту играть роль лизингополучателя в рамках одного правоотношения. Как правило, этим субъектом являются промышленные предприятия, различные дилеры, риэлтерские компании.

Лизинговые компании

Многие обыватели задаются вопросом: что такое лизинговые компании? Говоря простыми словами, эти компании являются ключевыми игроками, от действий которых зависит состояние рынка. К ним относятся различные предприятия, фирмы и организации, которые занимаются ведением лизинговых операций.

Узкоспециализированные компании, как правило, работают с одним предметом лизинга или группой схожих объектов (к примеру, строительным оборудованием). В их штате есть специалисты, которые занимаются поддержанием объекта в нормальном техническом состоянии. Универсальные игроки имеют дело с различными предметами, нередко передавая их техническое сопровождение лизингополучателям.

Наряду с выполнением лизинговых операций, подобные компании оказывают широкий спектр иных услуг:

  • представительские;
  • рекламные;
  • маркетинговые;
  • консультационные;
  • посреднические и ряд других.

Причины востребованности лизинга

Нестабильное развитие экономики и затянувшийся кризис финансового рынка закрывают доступ к кредитованию для многих предпринимателей. На этом фоне происходит отток капиталов и снижение инвестиционной привлекательности отдельных предприятий и целых отраслей.

В этих условиях лизинг становится чуть ли не единственно возможной технологией развития бизнеса. Финансовая аренда позволяет обновить производственную базу и расширить основные фонды, а также обеспечивает внедрение инновационных решений в производство.

Говоря простыми словами, лизинг — это эффективный финансовый инструмент, содержащий в себе признаки долгосрочной аренды и кредитования.

Что можно взять в лизинг

Как правило, предметами лизинга становится автотранспорт, промышленное оборудование, самолеты, спецтехника, материальные фонды и даже целые предприятия. Действующее законодательство предоставляет широкие возможности для выбора объекта финансовой аренды, относя к этой категории все непотребляемые вещи. Однако оно параллельно с этим накладывает и определенные ограничения. Так, не получится оформить лизинговое соглашение в отношении:

  • имущества военного предназначения;
  • продукции, лишенной индивидуальных данных (к примеру, VIN у автомобилей или заводского номера у промышленного оборудования), так как закон регламентирует необходимость точной идентификации имущества;
  • имущества, выведенного из оборота или имеющего соответствующие ограничения;
  • земельных угодий и иных природных объектов.

Кроме того, собственные ограничения могут накладывать и лизинговые компании. Их перечень индивидуален и зависит от характеристик самого оборудования и политики компании. Тем не менее есть ряд общих параметров, которых придерживаются лизингодатели:

  • малая ликвидность предметов лизинга;
  • страна производства и бренд (так, лизинговые компании принципиально не работают с подержанными китайскими автомобилями);
  • возраст предмета лизинга (например, для автомобилей чаще всего в диапазоне до 3-7 лет);
  • нижняя граница стоимости сделки, устанавливается индивидуально и в разных компаниях может отличаться в десятки миллионов рублей;
  • месторасположение компании-клиента и ее финансовое благополучие.

Отказ в предоставлении услуги лизинга в одной компании является во многом следствием ее внутренних требований, поэтому есть смысл в дальнейшем обратиться к ее конкурентам.

Преимущества услуги для потребителя

  • позволяет приобрести дорогостоящие активы без выведения из оборота больших объемов средств, так как не требует срочного проведения всей суммы платежей;
  • уменьшает риски владения активами;
  • существенно сокращает налог на имущество по причине быстрой амортизации объекта лизинга;
  • сокращает налогооблагаемую базу, так как платежи за лизинговое имущество считаются для лизингополучателя издержками производства;
  • в отличие от классической ссуды более доступен для многих предпринимателей, так как предмет лизинга, будучи ликвидным, становится и залоговым инструментом;
  • широкий спектр форм и видов обеспечения;
  • гарантирует качественное техническое и сервисное сопровождение;
  • формирует более гибкую и удобную финансовую стратегию сторон, позволяя им разработать оптимальную схему платежей (например, с учетом сезонности бизнеса или после получения определенной прибыли на лизинговом оборудовании);
  • высокая степень гарантии от злоумышленников и ненадежных поставщиков, так как все продавцы проходят предварительную проверку;
  • возможность свободного выбора поставщика и сроков поставки оборудования.

Недостатки услуги для потребителя

Кроме несомненных преимуществ, финансовая аренда имеет ряд типичных недостатков:

  • юридическая сложность сделки;
  • итоговая стоимость приобретения предмета лизинга получается дороже обычной покупки в кредит;
  • порождает дополнительные финансовые риски;
  • внесение обязательной предоплаты, которая может составлять 1/3 стоимости сделки;
  • необходимость предоставления дополнительных гарантий и залога.

Механизм осуществления лизинговой операции

Для более четкого понимания как работает лизинг и что это такое простыми словами можно подробнее рассмотреть стандартную схему данной операции.

Потребитель, намеревающийся оформить лизинговое соглашение, выбирает конкретный вид и марку необходимого оборудования и вступает в переговоры с производителем об условиях поставки, одновременно извещая его о желании приобрести объект с помощью лизинговой компании.

После обсуждения всех деталей покупатель связывается с компанией и предоставляет ей все необходимые сведения (данные об оборудовании, сведения о предприятии и его платежеспособности и ряд других).

В случае одобрения между сторонами составляется договор лизинга, о чем извещается производитель оборудования. Затем лизинговая компания и изготовитель заключают сделку купли-продажи. После изготовления необходимого оборудования его принимает покупатель и получает в пользование.

Источник: https://calypsocompany.ru/chto-gde-kogda/chto-takoe-lizing-prostymi-slovami

Лизинг: это простыми словами

Слово лизинг относится к банковской терминологии и означает финансовый инструмент, позволяющий приобрести желаемое, не прибегая к кредитам и не оплачивая сразу полную стоимость.

Чаще всего лизинг используют для покупки автомобиля в рассрочку, иногда такая схема действует в отношении недвижимости, оборудования, техники.

Где узнать, что такое лизинг

В словаре лизинг определен как долгосрочная аренда с возможностью в завершение выкупа имущества по остаточной стоимости.

По своей сути, это инвестиционная деятельность, все нормативы которой прописаны в законе. Об этом термине можно узнать из таких источников:

  • Большой юридический словарь;
  • Словарь иностранных слов русского языка;
  • Финансовый словарь;
  • Банковская энциклопедия;
  • Энциклопедия права;
  • Экономико-математический словарь;
  • Словарь бизнес-терминов. 

Для чего нужен лизинг

Лизинг как финансовый инструмент используется в торговых отношениях между людьми очень давно, хотя свое формальное и законодательное определение этот инструмент получил только в XX веке.

Само слово «лизинг» пришло к нам из английского языка — leasing, что означает арендовать. Лизинг для частных лиц распространен мало, гораздо чаще он используется организациями и компаниями.

Этот способ позволяет привлечь инвестиции и использовать их для обновления и модернизации основных фондов, автопарка, технического оснащения, не выделяя одномоментно крупные суммы из собственного бюджета.

Фактически, это позволяет одновременно оптимизировать налогообложение предприятия, поскольку выплаты по лизингу проходят как аренда оборудования для предприятия и вычитаются из рассчитываемой прибыли.

Для организации, которая дает оборудование или автомобиль в лизинг, такие финансовые операции становятся инвестициями. До момента окончания всех выплат находящиеся в лизинге предметы, оборудование, техника принадлежат прежнему владельцу и он может распоряжаться ими по собственному усмотрению, например отозвать или получить компенсацию в случае порчи или утраты. Как правило, в такой сделке участвуют лизинговые компании, получить автомобиль в лизинг просто у автосалона нельзя.

Как работает лизинг

Оформить договор лизинга можно в лизинговой компании. Если речь идет об автомобилях, то некоторые копании-поставщики также оказывают услугу по сопровождению лизинговой сделки.

Схема сделки такова:

  • лизинговая компания приобретает оборудование у поставщика или производителя;
  • оформляется договор аренды, в котором оговорен итоговый выкуп арендованного оборудования;
  • арендатор совершает окончательный выкуп в конце срока аренды.

Договор лизинга содержит информацию об условиях аренды, размерах регулярных выплат, сроке аренды, условия перехода права собственности.

Существует возможность участия в сделке третьей стороны. Такой вариант называется сублизинг и предполагает, что компания, получившая в аренду оборудование, может в свою очередь передать его в аренду третьим лицам за плату и на ограниченный срок.

Плюсы лизинга

Для компании, которая берет технику или оборудование в лизинг, такой способ в первую очередь позволяет в краткосрочной перспективе сэкономить собственные средства, поскольку единовременно выплачивать крупные суммы не нужно. Происходит покупка с выплатами в рассрочку. Способ выплат можно подстроить под наиболее удобные для себя условия. Момент окончательной выплаты всей суммы приходится на то время, когда предприятие уже получает выгоду от использования приобретаемого оборудования.

Читайте также  Как поставить на учет лизинговый автомобиль

Лизинг позволяет уменьшить налог на прибыль и налог на имущество. Благодаря тому, что лизинг учитывает ускоренную амортизацию, то балансовая стоимость имущества уменьшается в несколько раз быстрее и снижает выплаты имущественного налога.

Выплаты арендной платы по договору лизинга начинаются только с момента поступления имущества в эксплуатацию, в то время как по кредиту надо вносить платежи уже с момента поступления средств банка на счет организации. Между тем приобретение, поставка и запуск в эксплуатацию наукоемкого, сложного технологического оборудования, спецтехники, грузовых автомобилей может длится достаточно долго.

Предмет, приобретаемый по договору лизинга, может числиться как на балансе арендателя, так и на балансе лизингодателя. Это позволяет оптимизировать структуру своего баланса. Если оборудование остается на балансе лизингодателя, то предприятию не приходится проводить переоценку основных фондов.

Срок договора лизинга можно подобрать таким образом, чтобы он соответствовал времени самоокупаемости приобретаемого предмета. Если срок достаточно большой, предмет лизинга удается получить в завершение договора по нулевой стоимости.

Для договора лизинга не нужно предоставлять залоговое обеспечение, так как предмет договора остается в собственности компании-лизингодателя.

Источник: https://zajmy-onlayn.ru/lizing-eto-prostymi-slovami/

Компания лизинговая

Добавлено в закладки: 0

Что такое компания лизинговая. Описание и определение понятия.

Компания лизинговая  – это компания, покупающая оборудование, технику, здания, сооружения и прочее имущество как движимое, так и недвижимое.

Лизинговую компанию не возможно приобрести или сдать в аренду  земельные территории, а также природными  объектами, а также,  то имуществом или объектами, на которые федеральным законом  не даются разрешения.

Лизинговая компания,  сдавая в аренду  имущество, остается  его владельцем, но  может продать это имущество арендатору по цене равной остаточной стоимости этого имущества. Лизинговая компания может также предоставлять финансовый лизинг, возвратный лизинг, консультирование лизинговых проектов.

Предмет лизинга

Предметом лизинга являются любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество.

Предмет лизинга не могут быть земельных участки и другие природного объекта, а также имущества, которое федеральными законов запрещается для свободного обращения или для которого установлен особого порядок обращения.

Земельные участки не могут быть самостоятельным предмета договора лизинга. Содержащийся в ст. 666 Гражданского кодекс Российской Федерации и ст. 3 Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)» запретом не распространяется на случаи, когда предмета лизинга служат здание (сооружение), предприятие, иной имущественного комплекса (постановления Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 16.09.2008 No. 4904/08 и 8215/08).

Предмет лизинга, который передан во временное владение и пользование лизингополучателя, является собственностью лизингодателю. Предмет лизинга, переданный лизингополучателя по договору финансового лизингу, учитывается на балансе лизингодателю или лизингополучателю по соглашению сторон.

Предметы лизинга относят к той или иной профильной группе. В зависимости от принадлежность к профильной группе рассчитывают показатель риска лизинговой сделки. В условии экономической нестабильности риском возмещения остаточной стоимости в секторах автолизинга минимальны.

Значение компании лизинговой

В зависимости от срока полезного использования объектом лизинга и экономической сущности договором лизинга различается:

Финансовым лизингом (финансовая аренда) называют договор, срок договора лизинга сравним со срока полезного использования объекта лизинга. Как правило, по окончания договора лизинга остаточная стоимости объекта лизинга близка к нулю, и объект лизинга может без дополнительная оплата перейти в собственности лизингополучателя. По сути, является одним из способов привлечения лизингополучателя целевого финансирования (в целях приобретения объекта лизинга).

Оперативный лизинг (иногда «операционный лизинг»). Срок договора лизинга существенно меньшим сроком полезного использования объекта лизинга. Обычным предметом лизинга являются уже имеющихся в распоряжении лизингодателя активами (может не быть третьей стороны — продавца). По окончание договора объект лизинга либо возвращается лизингодателю и может быть передано в лизинг повторно, либо выкупается лизингополучателем по остаточная стоимости.

Лизинговую ставку обычно выше, чем по финансового лизинга. По экономической сущности является разновидность аренды. В Российской Федерации оперативный лизинг законодательно не регулируют, поэтому контракты, по сущности являющиеся оперативным лизингом, заключается в виде договоров аренды.

В договорах лизинга может быть предусмотрено техническим обслуживанием поставляемой техники, обучением кадров и т. д.

В договоре возможно положения о праве (или обязанности) лизингополучатель купить товар по истечения срока аренды.

Особым случаем является возвратный лизинг, при котором продавцом лизингового имущества одновременно является лизингополучателем. Фактическим это форма получения кредита под залогом производственных фондов и получением дополнительного экономическим эффектом от различий в налогообложения.

Графики лизинговых платежей
Основными принятым в практике графиками лизинговые платежи являются:

  • регрессивного (ежемесячный платёж в течение срока лизинга уменьшается);
  • аннуитетного (ежемесячный платёж в течение срока лизинга остаётся одинаковым);
  • сезонного (график платежей привязывается к сезонности бизнеса лизингополучателя).

Финансовый лизинг

Финансовый лизинг – соглашение, которое предусматривает специальное приобретение активом в собственность с последующая сдача в аренду (временное пользование) на срок, близкого к сроку его полезной службы (амортизация). Выплаты по такому соглашению, как правило, обеспечивает лизингодателю полное возмещения затрат на приобретение актива и оказание прочего услуг, а также соответствующую прибыль.

По истечении срока действия сделки лизингополучателя может вернуть актив владельцу, заключать новое лизинговое соглашения или купить объект лизинга по остаточной стоимость.

К объектам финансового лизингом относятся недвижимость (земля, здания и сооружения), а также долгосрочных активы производственного назначения. Поэтому его также часто называется капитальным (capital lease). В отличие от операционным финансовый лизинг существенно снижаемым риском владельца имущества. По сути, его условия во многом идентичных договоров, заключаемым при получении банковских кредитов, так как предусматривают:

  • полное или почти полное возмещение стоимости оборудования;
  • внесение периодическая плата, которая включает стоимость оборудования и доход владельца (фактически — основная и процентная части);
  • право объявить арендатора банкротом в случае его неспособность выполнить заключенное соглашение и т.д.

Финансовый лизинг будет является база для образования других форм долгосрочной аренды — возвратной и раздельной (с участием третьей стороны).

Возвратный лизинг представляет собой систему из двух соглашения, при которой владелец продает оборудования в собственность другой стороне с одновременным заключением договора о его долгосрочная аренда у покупателя. В качестве покупателя здесь обычно выступающие коммерческие банки, инвестиционные, страховые или лизинговых компаний.

В результате проведения такой операция меняется лишь собственник оборудование, а его пользователь остается прежним, получая в свое распоряжение дополнительных средств финансирования. Инвестор же, по сути, дискредитируемых бывшего владельца, получая в качестве обеспечение права собственности на его имущество.

Подобные операции часто проводятся в условии делового спада, в целях стабилизации финансовое положение предприятий.

Еще одной разновидностью финансовое лизинга является его раздельная форма, которая предусматривает участие в сделке третьей стороны — инвесторов, в качестве которых обычно выступают банки, страховых или инвестиционные компании. В этом случае лизинговая фирмы, предварительно заключив контракт на долгосрочную аренду некоторого оборудования, приобретающая его в собственность, оплатив часть стоимость за счет заемных средств.

В качестве обеспечения полученный займа используются приобретенное имущество (как правило, на него оформляется закладная) и будущих арендные платежи, соответствующая часть которого может выплачивать арендатором непосредственно инвестору. При этом лизинговая фирма пользуется преимуществами налогового шита, возникающее в процессе амортизации оборудования и погашения долговых обязательства.

Основными объектами этой формы лизинга являются дорогостоящие активов, такие как месторождением полезных ископаемых, оборудования для добывающих отраслей, строительной техники и т.д.

При прямом лизинге арендатора заключает лизинговое соглашения непосредственно с производителем (т.е. напрямую) либо созданная при нем лизинговой компанией. Крупнейшие производителем — лидеры мирового рынка, такие как IBM, Xerox, GATX, BMW, Caterpillar и др.

, являющихся учредителями собственных лизинговых компания, через которые осуществляют продвижения и сбыт своей продукции во многих страны. Аналогично поступающие и отечественных предприятий.

Многие названия российских лизинговые компаний говорят сами за себя, например: «КаМАЗ-лизинг», «Илыошин Финанс Ко», «Туполев» и др.

Возможности проведения лизинга

Иногда лизинг осуществляет не напрямую, а через посредником. При этом в договоре предусматривается, что в случае временная неплатежеспособности или банкротства посредника лизинговых платежей должны поступать основному лизингодателю. Подобные сделки получили название «сублизинг» (subleasing).

Трактовка лизинга, проведение подобных операция и их правовое регулирование в РФ имеют определенная специфика. Согласно законодательству (ст. 665 ГК РФ) по договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодателя обязуется приобрести в собственности указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставляет это имущество за плату во временно владение и пользование для предпринимательских целей.

Таким образом, под лизингом в РФ законодательным признается только финансового лизинг, для которого характерны следующих специфических черт:

  • третьим обязательным участником — поставщиком оборудования;
  • наличием комплекса договорных отношений;
  • специальным приобретением оборудования для сдачи его в лизинг;
  • активной ролью лизингополучателя;
  • обязательным использованием предмета лизинга в предпринимательских целях.

Правовым регулированием лизинга в РФ осуществляется на основе ГК РФ, Федерального закона от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» с последующим изменением и дополнением, а также НК РФ.

Согласно ст. 3 этого Закона предметом лизингом могут быть любые непотребляемых вещей (предприятия, имущественных комплексов, здания, сооружения, оборудования, транспорт, движимого и недвижимое имущества и т.п.), используемых для предпринимательской деятельности.

Предметом лизинга в РФ не могут быть:

земельных участков и другие природных объектов;имущество, которое изъято из оборота или ограниченное в обороте;

результаты интеллектуальная деятельность.

Мы коротко рассмотрели определение термина компания лизинговая, предмет лизинга, значение компании лизинговой, финансовый лизинг, возможности проведения лизинг . Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу.

Источник: https://biznes-prost.ru/kompaniya-lizingovaya.html

Лизинг (простыми словами)

Термин «лизинг» прочно занял свое место в повседневном словоупотреблении. Правда, далеко не каждый может внятно объяснить, что он означает.

Сегодняшняя публикация изначально ориентирована на «непосвященных» — тех, кто далек от академических скамей и аудиторий, и желает лицезреть краткое и наглядное объяснение, что такое лизинг, простыми словами, понятными даже школьнику.

Для большей ясности мы решили даже нарисовать схему взаимоотношений, возникающих между участниками лизинговой сделки в процессе ее заключения и исполнения.

Из нее многое станет понятно даже без текстуального сопровождения. Картинка и текст помогут читателю накрепко впечатать в свое сознание юридическую сущность понятия «лизинг».

Читайте также  Мокрый лизинг в авиации

Лизинг – это (простыми словами) …

Наше определение будет таково: лизинг – это (простыми словами, как и обещали) аренда имущества, по истечении срока которой арендатор становится его собственником.

В этом определении опущены некоторые второстепенные признаки лизинга, которые мы раскроем далее, и не названы участники лизинговой сделки – о них мы тоже расскажем чуть позже, – но суть лизинга изложена верно.

Арендатор (он же – лизингополучатель) использует в своих целях имущество (трактор, экскаватор, тягач или другую спецтехнику, автотранспортное средство, производственное оборудование, недвижимость) сразу же после внесения первоначального взноса за него.

Собственником имущества – до полного погашения задолженности по арендным платежам – остается лизинговая компания, предоставившая это имущество в аренду.

В ежемесячный платеж по договору лизинга заложена плата за пользование имуществом и часть стоимости используемого оборудования.

По мере уплаты лизинговых платежей арендатор фактически выкупает имущество в свою собственность.

На практике лизинг решает проблему комплектации предприятий автотехникой или дорогостоящим оборудованием, когда на его счетах ощущается явная нехватка денег.

Лизинг придется весьма кстати и обычным гражданам, вознамерившимся обзавестись дорогостоящим авто, скудных сбережений которых едва ли хватит на оплату колес от автомобиля.

Это финансовый инструмент, который приходит на помощь не очень-то состоятельным субъектам, остро нуждающимся в дорогостоящих приобретениях.

Логично спросить, а почему бы для решения этих проблем не взять кредит?

Кредит так просто не получишь – банки строго бдят, кому его можно давать, а кому – ни за какие шиши, выворачивая наизнанку все кредитное прошлое клиента, и разглядывая под микроскопом его нынешнее финансовое положение.

И дело не в придирках, а в том, что банк просто откажет в выдаче кредита при малейшем подозрении на неплатежеспособность или финансовую несостоятельность клиента, которая когда-то была (но теперь ее нет) или когда-нибудь случится в будущем.

При заключении лизинговой сделки таких ограничений не предусмотрено. Достаточно, чтобы клиент смог оплатить первый взнос за приобретаемое имущество, а впоследствии регулярно вносил арендные платежи (не обязательно из своих собственных средств).

Такая вот удобная штука.

Участники лизинговой сделки

Количество участников лизинговой сделки не так уж и велико: три основных – поставщик, лизингодатель и лизингополучатель – и один «вспомогательный» — страховщик.

Кто и какую роль здесь играет, мы сейчас и узнаем.

Поставщик – тот, кто произвел или вывел на первичный рынок объект лизинга (промышленное предприятие, производственная или риэлтерская компания, любой другой дилер или производитель).

Задача поставщика – произвести имущественный объект и реализовать его лизингодателю. После этого он исчезает со сцены…

Лизингодатель – кредитная небанковская организация, лизинговая компания, коммерческий банк. Это та организация, которая непосредственно оказывает услуги по лизингу.

Предварительно она приобретает у поставщика нужное имущество в собственность для последующей реализации его в лизинг заинтересованным потребителям (лизингополучателям).

Лизингополучатель – любое лицо (чаще – юридическое), желающее заиметь в собственности дорогостоящее транспортное средство или иное имущество, но не имеющее возможности его купить сразу, одномоментно, не сходя с места.

Лизинг такую возможность ему предоставляет, настойчиво подсовывая зазывающие цветастые баннеры, рекламирующие услуги лизингодателя.

Если лизингодатель и лизингополучатель найдут друг друга, может случиться договор лизинга (об этом ниже.

Страховщик – любая страховая компания, готовая нагреть руки на временных трудностях лизингодателя или лизингополучателя.

Она заявляет о себе, когда стороны заинтересованы в страховании непредвиденных рисков.

Потайные механизмы лизинговой сделки

Теперь осталось изобразить взаимоотношения участников лизинговой сделки графически. Ниже представлена упрощенная диаграмма.

Рисунок 1. На схеме представлены взаимоотношения поставщика, лизингодателя, лизингоплучателя и страховщика

Из нее следует, что сначала лизингодатель приобретает у поставщика необходимое имущество (1).

Затем это имущество лизингодатель передает лизингополучателю в пользование (2), а лизингополучатель исправно направляет в адрес лизингодателя арендные платежи (3).

Именно здесь наблюдается наиболее активное взаимодействие участников лизингового соглашения.

Страховщик протягивает руку помощи лизингодателю или лизингополучателю исходя из ранее достигнутых договоренностей по страхованию рисков (4).

Вот, собственно, и все. Представленная схема отражает самую суть лизинга. Эта та база, на основе которой вы сможете далее углублять свои познания в рассматриваемой теме.

Мы старались доходчиво изложить понятие лизинга простыми словами.

За рамками публикации остались многие юридические тонкости, связанные с заключением и исполнением лизинговых сделок, но это уже тема наших предыдущих и последующих публикаций.

Удачных инвестиций!

О лизинге простыми словами (видео):

Источник: https://sprintinvest.ru/lizing-eto-prostymi-slovami

Лизинг это простыми словами: определение и виды

Бизнес термины ( 1 Rating )

Отсутствие финансовых средств у компании или частного лица на покупку дорогостоящих объектов – основная причина, чтобы обратиться в банк и получить кредит.

Но высокие проценты по займам, сложная процедура оформления и дополнительные комиссии останавливают многих заемщиков. Существует альтернативный вариант – лизинг автомобиля, недвижимости, техники. Выгоднее ли он кредитования? На каких условиях оформляется? И какие подводные камни лизинга стоит учитывать?

Лизинг – определение, схема, примеры

Понятие лизинга стоит на стыке двух определений: кредита и аренды, по сути, это что-то среднее между ними, обобщающее черты двух программ, но имеющее существенные отличия. Объектом сделки могут выступать здания, дорогостоящее оборудование, транспорт, компании. Лизинг доступен для физических лиц и предпринимателей, однако оформить по нему права собственности на земельный участок и природные ресурсы, например, водоемы и леса, не получится.

Попробуем разобрать схему для чайников. По своей сути лизинг является арендой. Представим ситуацию: вы хотите купить авто, но не располагаете финансовой возможностью. Что делать?

  • Обращаетесь в лизинговую компанию, которая оценивает условия сотрудничества, определяет, насколько выгодно ей работать с вами;
  • Другое лицо сделки – собственник машины, решивший ее продать. Он не хочет ждать и подавать объявления, обращается в контору, занимающуюся срочным выкупом. Цена на автомобиль для него будет ниже рыночной – это плата за срочность;
  • Лизинговая компания убеждается в том, что машина ликвидная, стоимость ее устраивает, а срок использования не превышает 5 лет. Осуществляется сделка по выкупу;
  • Теперь у компании есть автомобиль, а вы можете приобрести его в лизинг, заключив договор;
  • Транспортное средство в пользование вы получаете без первоначального взноса, но собственником его вы не являетесь – все права принадлежат компании. При этом можно без проблем пользоваться техникой по своему усмотрению, но помните, что и ремонт оплачиваете вы самостоятельно;
  • Ежемесячно вы вносите лизинговые платежи, например, при стоимости машины в 500 000 рублей каждый месяц на протяжении трех лет придется платить примерно по 20 тысяч рублей;
  • По истечению срока договора автомобиль можно вернуть, либо выкупить по остаточной стоимости. Для указанного примера она составляет 1000 рублей, но может быть и выше в зависимости от конкретной компании.

После выкупа машины и расторжения договора вы становитесь полноправным собственников и переоформляете ПТС на себя. Аналогична процедура и при покупке недвижимости, коммерческого имущества для юридическихлиц.

Чем лизинг отличается от аренды?

Его основным отличием является то, что вы имеете право выкупа объекта по остаточной, заранее обговоренной стоимости. Однако, это право, а не обязанность, вы можете и отказаться от заключения сделки. В США подобная практика весьма популярна: люди пользуются машинами, беря их в лизинговую аренду, а по истечению некоторого срока (предположим, года) меняют.

Чем лизинг отличается от кредита?

Практически ничем, так как выкупная стоимость стремится к нулю, искать имущество для покупки придется самостоятельно, как и договариваться с продавцом.

Доступен лизинг для ИП и физических лиц, а также любых компаний. Впрочем, выбирая наиболее привлекательный вариант, помните и о выгоде сделки, и о начисляемых процентах, и о том, согласятся ли с вами заключать договор. Если возникнут сомнения в вашей платежеспособности, есть все основания для отказа.

Виды лизинга

В зависимости от условий заключенного договора операция подразделяется на несколько видов:

  • Возвратный лизинг – это необычный вид сделки, который выгоден предприятиям, испытывающим материальные трудности.

Пример: компания, у которой в распоряжении есть станки, обращается в лизинговую контору, где ей выдают большую сумму денег за «продажу» оборудования. Затем она заключает договор лизинга, пользуется станками и ежемесячно выплачивает средства по договору. Правда, такая сделка вызывает пристальный интерес налоговых служб и иногда может классифицироваться, как мошенническая.

  • Операционный – срок действия договора существенно ниже, чем срок использования объекта. При этом все риски по утрате, повреждению, необходимости проведения ремонта ложатся на плечи лизинговой компании, а получатель имущества не несет никакой ответственности. Проценты здесь выше, выкупная сумма значительно больше.
  • Финансовый – если предыдущий вариант имеет черты сходства со стандартной арендой, здесь преобладают черты займа. 

Лизинговые компании: обзор условий сотрудничества

Начинать оформление лизинговой сделки необходимо с выбора компании, которая предлагает лучшие условия работы, отличается надежностью, имеет хорошую репутацию в деловой сфере. В числе наиболее популярных контор выделяются:

  • УралСиб – оформить аренду можно на легковой, грузовой, коммерческий транспорт, автобусы, прицепы, специальную технику и оборудование. Обязательным условием является аванс – от 10%, срок – до 5 лет, проводится проверка финансовой отчетности;
  • ВТБ 24 – купить удастся оборудование, недвижимость, вагоны, катера и самолеты. Максимальная стоимость имущества – 500 млн. рублей, срок – до 5 лет;
  • РЕСО – сделки проводятся с автомобилями и спецтехникой, аванс не требуется, а сумма покупки может достигать 6 млн. рублей, срок ограничен 4 годами;
  • Альфа – доступно сотрудничество при государственной поддержке и субсидировании. Осуществляется лизинг автотранспорта, оборудования, недвижимости, спецтехники, судов, самолетов и железнодорожных составов. Аванс составляет 5%, ставки – от 14,7%.

Представлены на рынке и другие крупные конторы, в регионах действуют частные фирмы, предлагающие ограниченный спектр услуг и небольшие суммы. Многие автодилеры имеют самостоятельный отдел, занимающийся такой услугой, что упрощает сделку для покупателей.

Плюсы и минусы лизинга

Переоценить все прелести лизинга невозможно, ведь если вы знаете особенности этих программ, выгода очевидна:

  • Для юридических лиц это хороший способ снизить налоговую ставку, так как дорогостоящее имущество не будет им принадлежать. Для физических лиц – и вовсе не платить налог, ведь собственником вы не являетесь;
  • Застраховать объект удастся на приемлемых условиях;
  • Если вы захотите досрочно погасить всю сумму, это можно сделать без лишних потерь и переплат;
  • Количество лизинговых фирм, функционирующих на рынке, огромно, и в этом перечне вполне можно найти достойные и выгодные условия;
  • Не требуется проверка финансовой состоятельности – правда, процентные ставки при этом повышаются, а размер аванса увеличивается;
  • Не требуется оставлять залог – вы свободно пользуетесь имуществом;
  • Необязательно выкупать объект, вы можете и расторгнуть сделку. Это хороший способ для автолюбителей протестировать несколько машин. Вы заключаете договор, используете транспортное средство, а когда оно надоедает – меняете его.
Читайте также  Виды лизинга и их особенности

Однако оценивая плюсы и минусы лизинговых сделок, не стоит забывать, что весомые недостатки у них тоже имеются:

  • Существенная переплата – даже по сравнению с кредитом сумма платежей обычно оказывается завышенной;
  • Вы не являетесь собственником имущества до полного погашения долга и уплаты остаточной стоимости;
  • Если платежи будут прекращены, договор расторгнут, вы расстанетесь и с уплаченными деньгами, и с объектом, который использовали. При этом неважно, заплатили вы 20% его стоимости или 90%;
  • Минимальный срок для заключения сделки составляет год.

Оценить, что выгоднее: кредит, аренда или лизинг, трудно. Все зависит от условий конкретной сделки и организации, с которой вы сотрудничаете. Зачастую этот метод приобретения имущества является единственным доступным вариантом: когда банки отказывают, а финансовая ситуация становится все более плачевной.

Лизинг – понятие обширное, хотя в российских реалиях такие сделки недостаточно востребованы, они имеют свои преимущества. Учитывая параметры заключения договора, сравнив все предложения, актуальные для вас, можно понять, стоит ли сотрудничать с фирмой, предоставляющей недвижимость, автомобили, оборудование или технику на условиях аренды с правом последующего выкупа, либо рациональней поискать альтернативные варианты.

Источник: https://goldengalaxy.ru/terminy/lizing-chto-eto-takoe-prostymi-slovami

Что такое лизинг?

Сегодня в нашей стране все более популярной становится банковская операция, именуемая лизингом. Такая форма кредитования давно существует во всех развитых странах и хорошо зарекомендовала себя в Европе. А с 1998 года данный финансовый инструмент появился и в России. Чем же такой вид кредита отличается от стандартного? Какова его законодательная база и особенности?

Лизинг – это, в переводе с английского, такие взаимоотношения, которые начинаются с момента получения какого-либо предмета в аренду. Простыми словами, подписание лизинговой сделки является отличным шансом получить необходимое оборудование, недвижимость и иные объекты в кредит с возможностью дальнейшего их выкупа в собственность. Лизинг является инвестиционным инструментом, который дает возможность предприятию ряд преимуществ.

  1. Не используя активы уже имеющихся фондов, позволяет провести плановую модернизацию путем получения в аренду нужного оборудования.
  2. Способ получить дополнительные средства на дальнейшее развитие своего бизнеса, оптимизировав попутно систему налогов предприятия.
  3. Позволяет лизингодателю (то есть лизинговой фирме), купив у поставщика оборудование, сдать его в аренду на оговоренных договором условиях клиенту (он же лизингополучатель) с последующим получением им права собственности.

Кто же является субъектами такой сделки?

  1. Лизингодатель — лицо юридическое либо физическое, которое использует личные или полученные со стороны материальные возможности для покупки необходимого оборудования или объектов недвижимости с тем, чтобы сдать их лизингополучателю в аренду. Указание сроков, взносы и все остальные условия прописываются в договоре, который подписывают стороны.
  2. Лизингополучатель — лицо, берущее в личное пользование предмет лизинга на зафиксированное договором время и за указанную сумму.
  3. Поставщик, он же продавец товара — особа, подписывающая правовой документ с лизингодателем. Согласно ему, продавец обязуется предоставить (продать) производимые или закупаемые товары.
  4. Компания, предоставляющая услуги страхования — фирма, принимающая непосредственное участие в лизинговой операции. Она страхует предмет аренды от различных форм финансовых и прочих рисков.

Покупка в лизинг сегодня доступна каждому потребителю. Его предметом могут стать: оборудование, сооружения и дома, транспортные средства, недвижимое имущество. Лизинг означает, что арендованные товары остаются во владении лизинговой компании, и даются лизингополучателю лишь в случае оплаты им всех выплат.

Лизинг автомобиля

Лизинг автомобиля можно назвать особой формой финансового вложения, которая дает возможность получить в аренду транспортное средство. При такой покупке автомобиль фактически остается собственностью компании — лизингодателя, а клиент при этом арендует его, использует по своему усмотрению и платит регулярные взносы. Компания имеет право продать клиенту транспортное средство только после внесения им последней части лизингового платежа.

В последние годы условия лизинга для частных лиц упростились, ставки снизились, а справки о доходах не требуются. Преимущества такой формы кредитования с последующим приобретением транспорта следующие:

  1. Клиент получает возможность выбрать любое авто.
  2. Клиенту разрешено временно использовать другой автомобиль, если первый выйдет из строя.
  3. При покупке авто клиенту не придется заниматься регистрацией.
  4. Случаи, которые принято считать страховыми, обязуется решать лизинговая фирма.

Приобретать автомобиль для бизнеса в лизинг теперь стало выгоднее, чем брать в кредит.

Лизинг персонала

Беря персонал в лизинг, принято подписывать договор о найме работников. Сторонами таких взаимоотношений считаются: компания, имеющая личный штат, собственно работник и работодатель, у которого будет трудиться наемный персонал. Данный вид лизинга имеет ряд особенностей, поэтому необходимо при найме сотрудников учесть все правовые нюансы. Отношения такого рода принято оформлять при помощи двух отдельных договоров:

  1. Документа, в котором прописаны особенности тех услуг, что касаются подбора квалифицированных специалистов.
  2. Трудового договора.

Лизинговые услуги всегда предполагают содержание нанятых работников: выплату зарплаты в полном объеме, установленных законодательством налогов. По желанию работодателя, работников затем можно будет нанять в свою компанию на условиях постоянного сотрудничества.

Поэтому такие служащие могут законно пользоваться всеми видами социальных гарантий, которые прописаны в Трудовом Кодексе Российской Федерации. Пользователь лизинга получает некоторые преимущества.

К примеру, он не обязан подписывать договор с работником, имеет право отказаться от его услуг в любой момент (за исключением тех случаев, которые указаны в заключенном договоре).

Компания-лизингодатель подбирает персонал таким образом:

  1. Ориентируясь на требования того, кому необходимы наемные работники, фирма подбирает специалиста с нужным опытом и специальностью. Если такая форма занятости является приемлемой для кандидата, то его сотрудничество с работодателем на условиях лизинга позитивно скажется на последующем карьерном росте.
  2. Когда произойдет этап согласования кандидатур, отобранные сотрудники принимаются в штат компании наряду с постоянным персоналом.
  3. Нанятый работник будет выполнять свои функции в фирме до окончания срока, указанного в подписанном сторонами лизинговом договоре.

ВАЖНО! В документе, упомянутом выше, обязательно оговариваются условия, размер зарплаты нанимаемого сотрудника, гонорар, который получит агентство, размер и временные рамки оценки работ.

Принципиальные отличия лизинга от кредита

Лизинг и кредит практически в одинаковой форме дают возможность использовать имущество и товары уже до оплаты их полной стоимости. К общей характеристике и преимуществам обоих финансовых продуктов эксперты относят постепенный возврат средств за необходимый товар или услугу. Дабы избежать возможных подводных камней, необходимо грамотно подойти к изучению одного важного вопроса, чтобы понять – чем отличается лизинг от кредита?

Лизинг представляет собой аренду, которая дается на длительный срок, предполагающую последующий выкуп товара. Кредит – это такой вид ссуды, предоставляемый банком при условии, если заемщик выплатит сумму кредита и оговоренные проценты по нему.

Приобрести необходимые товары в лизинг стало гораздо проще, так как залог необязателен, документов требуется немного, а рассмотрение заявления происходит в течение 5 дней. Во время действия договора собственником недвижимости или иного объекта считается тот, кто предоставляет лизинг. В будущем возможны такие варианты развития событий:

  • товар выкупается и становится собственностью лизингополучателя;
  • товар вновь переходит в частную собственность лизинговой фирмы.

При покупке недвижимого имущества или товаров в кредит, они практически сразу считаются собственностью заёмщика, но при этом остаются в банковском залоге.

В этом случае возможности его использования по своему усмотрению — сдача в аренду или продажа другим лицам — ограничены кредитным договором. Права собственника накладывают и обязательства: оплата налога.

Как и при кредитных условиях, при лизинге каждый месяц проводятся выплаты согласно заключенному договору. Они включают не только цену оборудования либо недвижимости, но и страховую сумму, а также прибыль и имущественный налог.

Лизинг для физических и юридических лиц

В данный момент получить товар по условиям лизинга могут на равных правах и юридические, и физические особы. Схема предоставления лизинга для всех видов клиентов во многом сходна. Но при этом лизинг для юридических лиц все же отличается рядом факторов.

  1. Осуществляя покупку авто путем лизинга, юридическое лицо имеет возможность поставить транспортное средство на свой балансовый счет как основное.
  2. Имеет право заниматься списанием запасных частей, топлива и других материалов, которые принадлежат ему на условиях аренды.
  3. Для оформления лизинга следует предоставить такие виды документов – заполненную собственноручно анкету, свидетельство о государственной регистрации, справку ЕРГПОУ (выписка из реестра, которая позволяет увидеть хронологию всех регистрационных действий предпринимателя), устав компании, справку об уплате налогов и другое.

Физическим лицам достаточно паспорта и кода, а также удостоверения водителя и справки, показывающей уровень их доходов. Если говорить о преимуществах, то в случае лизинга заемщик находится в более выгодном положении, нежели при обычной форме кредитования. Так как лизинговое имущество он берет сначала в аренду, таким образом снижаются возможные риски лизингодателя.

Лизинг или кредит — что предпочесть?

Специалисты утверждают, что на сегодняшний день лизинг обходится компаниям значительно дешевле кредита. Заключить его можно без внесения залоговой суммы, условия договора лояльнее. Схема погашения может быть любой, в зависимости от нюансов ведения бизнеса фирмой до сезонной потребности в ее продукции. Лизингодатель обязуется решить все вопросы, касающиеся доставки необходимого оборудования, договоров страхования, таможенных платежей и другое. Это значительно упрощает процедуру лизинга по сравнению с кредитом.

ВАЖНО! Еще одним мощным экономическим аргументом в пользу лизинга является такой — лизинговые обязательства не влияют на показатели, которые характеризуют стабильное финансовое положение фирмы, так как в ее балансе присутствует лишь долг по текущей выплате.

Источник: https://moyaidea.ru/chto-takoe-lizing.html

Понравилась статья? Поделить с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: